Si vous êtes chef d’entreprise et que vous recherchez une « proposition de consommateur pour une société », vous avez sans doute déjà passé quelques nuits blanches à fixer le plafond, en vous demandant comment vous alliez vous sortir d’une montagne de dettes. La bonne nouvelle, c’est qu’il existe de véritables solutions. La moins bonne nouvelle ? Il existe une information cruciale que la plupart des articles interprètent de manière erronée — et la comprendre pourrait changer radicalement votre façon d’aborder votre situation.
Au Canada, les sociétés ne peuvent pas déposer de proposition de consommateur. Point final. Il ne s’agit ni d’une faille ni d’une subtilité juridique : c’est ce que prévoit la Loi sur la faillite et l’insolvabilité. Cependant, les sociétés disposent d’une option étroitement liée, appelée « proposition de la Division I », et si vous êtes chef d’entreprise et que vous êtes personnellement responsable des dettes de votre société, vous disposez peut-être également d’options personnelles qu’il est utile de connaître. Ce guide dissipe toute confusion et vous explique précisément les solutions qui s’offrent à vous.
Au Canada, les sociétés ne peuvent pas déposer de proposition de consommateur — celles-ci sont réservées aux particuliers. Les sociétés ont plutôt recours aux propositions relevant de la Division I, qui fonctionnent de manière similaire mais sont régies par des règles différentes. Les chefs d’entreprise qui se sont portés garants à titre personnel des dettes de leur société peuvent également être en mesure de déposer une proposition de consommateur à titre personnel afin de régler ces obligations.
Pourquoi les entreprises ne peuvent pas déposer de proposition de règlement à l’amiable
La Loi sur la faillite et l’insolvabilité (LFI) — la principale législation canadienne en matière d’insolvabilité — définit la proposition de consommateur comme un outil réservé aux particuliers dont le montant total des dettes (à l’exclusion de leur prêt immobilier) ne dépasse pas 250 000 $. Les sociétés étant des personnes morales distinctes de leurs propriétaires, elles ne remplissent tout simplement pas les conditions requises par cette disposition de la loi.
Cette distinction est importante car de nombreux contenus en ligne brouillent la frontière entre la dette personnelle et la dette d’entreprise, en particulier lorsque le propriétaire d’une petite entreprise est personnellement responsable des deux. Selon le Bureau du surintendant des faillites du Canada, toute proposition formelle déposée par une société doit suivre la procédure de la Division I — et non celle de la proposition de consommateur. Déterminer dans quelle catégorie s’inscrit votre situation constitue la toute première étape pour obtenir l’aide appropriée.
Qu’est-ce qu’une proposition de type « Division I » pour les sociétés ?
Une « proposition de type I » est une procédure officielle de restructuration de la dette prévue par la loi sur l’insolvabilité des entreprises (BIA), qui permet à une société (ou à un particulier dont la dette non hypothécaire dépasse 250 000 dollars) de proposer à ses créanciers de rembourser tout ou partie de ce qu’elle leur doit — à des conditions différentes — au lieu de se déclarer en faillite. Considérez cela comme l’équivalent, pour les entreprises, d’une proposition de consommateur.
Le fonctionnement est similaire : un syndic agréé en matière d’insolvabilité (LIT) prépare la proposition, les créanciers votent pour l’accepter ou non, et si la majorité (en valeur monétaire) donne son accord, le plan devient contraignant pour tous les créanciers chirographaires. La principale différence réside dans le fait que les propositions relevant de la Division I impliquent des procédures plus formelles, notamment des assemblées obligatoires des créanciers, et que la société doit déposer sa proposition dans les 10 jours suivant le dépôt d’un avis d’intention — sous peine de se voir automatiquement déclarée en faillite. Comme l’explique la page de l’OSB consacrée aux propositions relevant de la Division I, ces règles visent à protéger les créanciers contre tout retard inutile.
Il est bon de savoir que si vous êtes chef d’entreprise et que vous avez des dettes personnelles — y compris des prêts pour lesquels vous vous êtes porté garant à titre personnel au nom de l’entreprise —, vous devrez peut-être les régler séparément par le biais d’une proposition de consommateur. Un syndic de faillite agréé peut vous aider à déterminer quelle approche est la plus adaptée à votre situation particulière.
Avantages d’une proposition de Division I
Contrairement à la faillite, une proposition au titre de la Division I permet à la société de poursuivre son activité pendant la restructuration de sa dette. Vos employés conservent leur emploi, vos contrats restent en vigueur et vous gardez le contrôle des opérations quotidiennes tout au long de la procédure.
Dès le dépôt d’un avis d’intention ou de la proposition elle-même, un sursis automatique aux poursuites entre en vigueur. Cela met fin à la plupart des appels de recouvrement, des poursuites judiciaires et des mesures d’exécution, ce qui donne à l’entreprise une marge de manœuvre pour négocier.
Si les créanciers acceptent la proposition, la société ne rembourse que le montant convenu — qui est souvent nettement inférieur au solde total dû. Toute dette non garantie restante est légalement effacée une fois la proposition menée à bien.
La proposition peut prendre différentes formes : des versements mensuels, un versement forfaitaire, une combinaison des deux, ou un plan de remboursement échelonné lié à la trésorerie de l’entreprise. Cette souplesse permet d’élaborer un plan réaliste que l’entreprise est réellement en mesure de respecter.
Inconvénients à prendre en compte
Les entreprises qui déposent une proposition au titre de la Division I sont soumises à des délais plus stricts que les particuliers. Si la proposition est rejetée ou n’est pas déposée dans les délais, cela peut entraîner une mise en faillite automatique, ce qui laisse beaucoup moins de marge d’erreur ou de temps pour les retards de négociation.
Contrairement aux propositions de consommateur — pour lesquelles 50 % des créanciers, en valeur, doivent donner leur accord —, les propositions relevant de la Division I nécessitent à la fois une majorité en nombre et une majorité en valeur pour être acceptées. Cela peut rendre l’approbation plus difficile, en particulier si un créancier important s’oppose au plan.
Si vous avez signé une garantie personnelle pour une dette de la société, ces obligations ne disparaissent pas lorsque la société dépose une proposition. Les créanciers peuvent toujours se retourner contre vous à titre personnel. Il s’agit là de l’un des risques les plus souvent négligés dans les situations d’endettement des entreprises.
Les propositions relevant de la Division I sont plus complexes sur le plan procédural que les propositions de consommateur, ce qui signifie que les honoraires du syndic et les frais juridiques peuvent être plus élevés. La société doit disposer de ressources financières suffisantes pour financer la procédure elle-même, et pas seulement les remboursements éventuels aux créanciers.
Qui est un bon candidat ?
- Votre entreprise dispose d’un modèle économique viable, mais est accablée par une dette accumulée qu’elle n’est plus en mesure d’honorer
- Vous souhaitez protéger vos salariés, vos relations clients et vos contrats en cours
- Les créanciers ont plus de chances de récupérer davantage de fonds grâce à un plan négocié que par le biais d’une liquidation judiciaire
- L’entreprise dispose d’une trésorerie suffisante pour soutenir un plan de remboursement réaliste
- Vous avez besoin de temps pour restructurer vos activités sans subir la pression constante des poursuites des créanciers
- Vous vous êtes porté garant à titre personnel de prêts professionnels, de lignes de crédit ou de comptes fournisseurs
- Vous avez des dettes personnelles non garanties dont le montant total est inférieur à 250 000 $ (hors prêt immobilier)
- Vous souhaitez protéger vos biens personnels tout en laissant la société régler ses propres dettes
- Vous êtes un entrepreneur individuel dont les dettes professionnelles et personnelles sont juridiquement indissociables
Quand ce n’est peut-être pas le bon choix
- L’entreprise n’a aucune chance réaliste de générer un flux de trésorerie suffisant pour financer un plan de remboursement des créanciers
- Les principaux créanciers garantis (tels qu’une banque disposant d’un contrat de sûreté général) sont peu susceptibles de coopérer et pourraient de toute façon imposer une liquidation
- Les dettes de la société sont principalement garanties — celles-ci ne sont pas concernées par une proposition
- Le modèle économique est fondamentalement défaillant et la poursuite de l’activité ne ferait qu’engendrer davantage de pertes
- Le coût de la procédure de proposition dépasse le bénéfice probable pour les créanciers par rapport à une procédure de faillite classique
Un exemple concret dans le domaine financier
Voici un scénario qui illustre comment cela se passe souvent pour un propriétaire de petite entreprise au Canada :
Situation : Sarah est propriétaire d’une petite entreprise d’aménagement paysager. L’entreprise doit 55 000 $ à ses fournisseurs et 20 000 $ au titre d’une ligne de crédit professionnelle dont elle s’est portée garante à titre personnel. Elle a également 15 000 $ de dettes sur sa carte de crédit personnelle. Au total, ses obligations s’élèvent à 90 000 $ — mais l’entreprise continue de générer un certain chiffre d’affaires.
Dans ce cas, la société pourrait déposer une proposition relevant de la Division I offrant aux fournisseurs 45 centimes par dollar, tandis que Sarah déposerait une proposition de consommateur à titre personnel couvrant la ligne de crédit garantie et ses cartes personnelles. Ces deux procédures peuvent se dérouler simultanément, sous la supervision du même syndic d’insolvabilité agréé. Cette situation est plus courante que la plupart des gens ne le pensent, et c’est précisément le genre d’approche coordonnée qu’un syndic expérimenté peut vous aider à mettre en place. Il est également utile de vous renseigner sur les différences entre les propositions de consommateur et la faillite lorsque vous évaluez vos options personnelles.
Comment fonctionne la procédure, étape par étape
- Obtenez une évaluation honnête auprès d’un syndic agréé en matière d’insolvabilité. C’est toujours la première étape — et elle est gratuite. Un syndic examinera à la fois la situation financière de la société et votre situation personnelle afin de déterminer les options qui s’offrent réellement à vous. Il vous indiquera clairement si une proposition de type Division I, une proposition de consommateur à titre personnel ou une autre solution est la plus judicieuse.
- Décidez s’il convient de déposer un avis d’intention (AI). Le dépôt d’un AI vous accorde un sursis immédiat aux poursuites — ce qui met immédiatement un terme à la plupart des actions des créanciers — pendant que vous et le syndic préparez la proposition officielle. Ce répit est souvent essentiel avant que quoi que ce soit ne soit définitivement arrêté.
- Le syndic prépare le document de proposition. Celui-ci expose précisément ce que la société propose aux créanciers : le calendrier de remboursement, la répartition des créanciers en catégories et les raisons pour lesquelles la proposition représente pour eux une issue plus favorable que la faillite.
- Les créanciers reçoivent une notification et votent sur la proposition. Une assemblée des créanciers est organisée, généralement dans les 21 jours suivant le dépôt de la demande. Les créanciers votent : si la majorité, tant en nombre qu’en valeur, l’accepte, la proposition est adoptée. En cas de rejet, la procédure de faillite s’enclenche généralement, sauf intervention du tribunal.
- La proposition devient un accord juridique contraignant. Une fois acceptée et approuvée par le tribunal, tous les créanciers chirographaires sont liés par ses termes — y compris ceux qui ont voté contre. La société effectue alors les paiements convenus, et le syndic distribue les fonds aux créanciers.
- Un certificat d’exécution intégrale est délivré. Lorsque la société a effectué tous les paiements prévus par la proposition, le syndic délivre un certificat le confirmant. La dette non garantie restante est alors légalement éteinte.
Pour les chefs d’entreprise qui déposent également une proposition de consommateur à titre personnel parallèlement à celle de leur société, la procédure personnelle se déroule en parallèle mais suit les règles applicables aux propositions de consommateur — notamment une durée de remboursement maximale de cinq ans. Vous pouvez obtenir davantage d’informations sur les procédures d’insolvabilité directement auprès du Bureau du surintendant des faillites. Il est également utile de vous renseigner sur les programmes de gestion de la dette et les stratégies de redressement financier afin de comprendre l’ensemble des outils à la disposition des Canadiens confrontés à de graves difficultés financières.
Vous ne savez pas si votre situation nécessite une proposition d’entreprise, une proposition de consommateur à titre personnel ou tout autre type de procédure ?
Foire aux questions
Une société peut-elle déposer une proposition de consommateur au Canada ?
Non — les sociétés ne peuvent pas déposer de proposition de consommateur en vertu de la Loi sur la faillite et l’insolvabilité. Les propositions de consommateur sont réservées aux particuliers. Les sociétés doivent plutôt recourir à la procédure de proposition de la Division I, dont le principe est similaire mais qui est régie par des règles différentes au titre de la même législation. Si vous êtes propriétaire d’une entreprise et que vous êtes personnellement responsable de certaines dettes de la société, vous pouvez éventuellement déposer une proposition de consommateur à titre personnel parallèlement à la proposition de la Division I de la société — mais il s’agit là de deux dépôts distincts couvrant des obligations différentes.
Quelle est la différence entre une proposition de type I et une proposition de consommateur ?
Il s’agit dans les deux cas d’outils formels d’insolvabilité prévus par la Loi sur la faillite et l’insolvabilité du Canada, qui permettent aux débiteurs de proposer à leurs créanciers un remboursement partiel plutôt que de se déclarer en faillite. Les principales différences concernent les personnes autorisées à y recourir et leur fonctionnement sur le plan procédural. Les propositions de consommateur s’adressent aux particuliers dont la dette non hypothécaire est inférieure à 250 000 $ : elles sont plus simples, ont une durée maximale de 5 ans et ne nécessitent qu’une majorité en valeur monétaire pour être adoptées. Les propositions relevant de la division I s’adressent tant aux sociétés qu’aux particuliers dont l’endettement est plus élevé : elles sont soumises à des délais plus stricts, nécessitent une majorité tant en nombre qu’en valeur monétaire, et donnent toujours lieu à une assemblée officielle des créanciers. Les propositions relevant de la division I comportent également un risque plus élevé : en cas de rejet, une faillite automatique peut s’ensuivre rapidement.
Qu’en est-il de ma responsabilité personnelle si j’ai signé une garantie personnelle pour une dette professionnelle ?
Une garantie personnelle signifie que vous êtes personnellement responsable de cette dette, quelle que soit la situation de la société. Si la société dépose une proposition de redressement de type I ou fait faillite, le créancier peut toujours vous poursuivre à titre personnel pour le montant garanti. Les procédures engagées par la société ne vous libèrent pas de vos obligations personnelles. Pour régler les dettes garanties, vous devrez soit négocier directement avec le créancier, soit inclure ces montants dans une proposition de consommateur personnelle, soit les régler dans le cadre d’une faillite personnelle s’il n’existe pas de meilleure solution. C’est l’une des principales raisons pour lesquelles il est essentiel de solliciter l’avis d’un professionnel avant de supposer qu’une procédure engagée par la société résoudra tous vos problèmes.
Combien de temps prend une proposition de type Division I ?
Le délai est relativement court par rapport à d’autres procédures d’insolvabilité. Après avoir déposé un avis d’intention, vous disposez de 30 jours pour déposer la proposition proprement dite (avec une prolongation possible jusqu’à 45 jours). Les créanciers disposent ensuite de 21 jours pour voter. Si la proposition est approuvée, la durée de remboursement correspond à ce qui a été négocié : elle peut s’étendre sur plusieurs mois ou plusieurs années, selon les conditions convenues. Du début à la fin, la procédure d’approbation officielle dure généralement entre 2 et 3 mois, mais la période de remboursement elle-même peut s’étendre sur une durée bien plus longue. Un syndic de faillite agréé peut vous fournir un calendrier réaliste en fonction de la composition spécifique de vos créanciers et de la structure de remboursement proposée.
Une proposition au titre du chapitre I est-elle préférable à une faillite d’entreprise ?
Tout dépend des circonstances, mais pour de nombreuses entreprises, la réponse est oui — à condition qu’il s’agisse d’une activité viable qui mérite d’être sauvée. La faillite d’une entreprise entraîne généralement la liquidation de ses actifs et la cessation définitive de son activité. Une proposition au titre de la Division I, si elle est acceptée, permet de poursuivre l’activité, de préserver les emplois et les relations avec les fournisseurs, et aboutit souvent à un meilleur résultat tant pour l’entreprise que pour ses créanciers. Cela dit, la faillite peut en réalité constituer l’option la plus claire si le modèle économique est défaillant, si les dettes dépassent largement toute possibilité réaliste de redressement, ou si les principaux créanciers garantis sont peu susceptibles de coopérer à une proposition. Un syndic de faillite agréé peut vous présenter les deux scénarios afin que vous puissiez prendre une décision éclairée — et non une décision prise dans la panique.
Après 20 ans à structurer des facilités de crédit corporatives de plusieurs millions de dollars et à piloter des redressements d’entreprise dans le secteur des services bancaires d’investissement, Marcus dirige maintenant Canadian Debt Relief, où il applique ces mêmes cadres d’optimisation du bilan à l’endettement des ménages canadiens.
