Si vous êtes aux prises avec des dettes, vous vous demandez peut-être si l’argent que vous avez déjà donné à un membre de votre famille ou à un ami est à l’abri — ou si vos créanciers pourraient s’en emparer. C’est une question légitime, et la réponse dépend de quelques éléments importants. Au Canada, les créanciers peuvent réclamer l’argent que vous avez donné si ce don a été effectué dans le but d’éviter de payer vos dettes.
Il ne s’agit pas ici de sanctionner la générosité. La loi vise à empêcher les personnes de dissimuler des biens en les transférant à un tiers avant que les créanciers ne puissent les saisir. Comprendre comment cela fonctionne peut vous aider à prendre des décisions plus éclairées et à éviter de graves ennuis juridiques à l’avenir.
Qu’est-ce qu’un transfert frauduleux ?
Il y a cession frauduleuse (également appelée « transfert frauduleux ») lorsqu’une personne transfère de l’argent ou des biens à une autre personne dans le but de les soustraire à ses créanciers. Peu importe que vous qualifiiez cela de don : si l’objectif était de mettre ces actifs hors de portée des créanciers, les tribunaux canadiens peuvent annuler la transaction.
En vertu de l’article 96 de la Loi sur la faillite et l’insolvabilité (LFI) du Canada, un tribunal peut déclarer nul un « transfert à une valeur inférieure à la valeur réelle » si la personne était insolvable à ce moment-là ou si elle est devenue insolvable en raison de ce transfert. Cette disposition s’applique aux dons en espèces, en biens immobiliers ou à tout autre bien de valeur. Les lois provinciales, telles que la Loi sur les transferts frauduleux de l’Ontario et la Loi sur les transferts frauduleux de la Colombie-Britannique, offrent des protections supplémentaires aux créanciers.
Ce qui surprend beaucoup de gens, c’est qu’il n’est pas nécessaire d’avoir un créancier précis à l’esprit pour que le transfert soit considéré comme frauduleux. Comme l’a confirmé la Cour d’appel de l’Ontario, même une intention générale de se protéger contre d’éventuels créanciers futurs peut suffire à invalider un transfert.
Comment le droit canadien traite-t-il l’argent reçu en don ?
Le droit canadien établit une distinction claire entre un don authentique et une tentative de dissimulation d’actifs. Les tribunaux examinent ce que l’on appelle les « indices de fraude » — des signes avant-coureurs qui laissent supposer que le véritable objectif d’un don était de léser les créanciers. Parmi ceux-ci figurent :
- Moment : La donation a été effectuée peu avant ou peu après avoir eu connaissance d’une créance ou envisagé une procédure de faillite.
- Bénéficiaire : L’argent a été versé à un conjoint, à un membre de la famille ou à un ami proche, et non à une personne sans lien de parenté.
- Situation financière : vous étiez déjà en état d’insolvabilité ou la donation vous a conduit à l’insolvabilité.
- Bénéfice continu : vous avez continué à utiliser l’actif cédé ou à en tirer profit (par exemple, en continuant à vivre dans une maison que vous avez « donnée » à votre conjoint).
- Remarque : peu ou pas d’argent n’a été versé en contrepartie — il s’agissait essentiellement d’un cadeau.
En vertu de l’article 392 du Code pénal canadien, le transfert délibéré de biens dans le but de frauder des créanciers constitue en effet une infraction pénale passible d’une peine pouvant aller jusqu’à deux ans d’emprisonnement. Bien que les poursuites pénales soient rares, cela montre à quel point la législation canadienne prend cette question au sérieux.
Si vous avez déjà des retards de paiement et que vous examinez les différentes options qui s’offrent à vous, il est utile de comprendre comment fonctionnent une proposition de consommateur ou une faillite avant de procéder à tout transfert.
Avantages et inconvénients de la donation de biens avant l’apparition de dettes
Avantages potentiels
Risques graves
Qui devrait s’en préoccuper ?
- Vous avez versé d’importantes sommes d’argent à des membres de votre famille alors que vous aviez des factures en retard ou que vous faisiez l’objet d’une procédure judiciaire
- Vous avez cédé un bien immobilier à votre conjoint moyennant une contrepartie minime, voire aucune, alors que vous étiez fortement endetté
- Vous envisagez de déclarer faillite et avez effectué des donations au cours des cinq dernières années
- Vous recevez des appels d’agences de recouvrement et vous avez récemment transféré de l’argent sur le compte d’un membre de votre famille
- Vous avez effectué ces dons alors que vous étiez en pleine possession de vos moyens financiers et bien avant de connaître des difficultés financières
- Vos cadeaux sont modestes et s’inscrivent dans une pratique régulière (par exemple, les cadeaux d’anniversaire annuels offerts à vos petits-enfants)
- Le bénéficiaire a payé la juste valeur marchande de tous les biens ou actifs reçus
- Ce transfert s’inscrivait dans le cadre d’un accord judiciaire, à l’instar d’une convention de divorce
Périodes de rétroactivité : jusqu’où les créanciers peuvent-ils remonter dans le temps ?
L’un des aspects les plus importants à comprendre est la « période de rétrospection », c’est-à-dire la période antérieure à une faillite pendant laquelle un syndic ou un créancier peut examiner vos transactions financières. En vertu de la loi sur les faillites (BIA), les règles dépendent de votre relation avec la personne qui a reçu le don.
En vertu de la législation provinciale, il se peut qu’il n’y ait aucun délai fixe. En Colombie-Britannique, par exemple, les tribunaux ont annulé des transferts effectués il y a de nombreuses années lorsque les « indices de fraude » étaient suffisamment évidents. Cela signifie que faire don d’argent pour échapper à ses créanciers n’est jamais vraiment sans risque — même si vous le faites des années avant que les ennuis ne surviennent.
Exemple financier : à quoi ressemble une clause de récupération ?
Imaginons que Sarah ait 45 000 dollars de dettes liées à ses cartes de crédit et à des prêts personnels. Elle donne 20 000 dollars à son frère à titre de « don » trois mois avant de se déclarer en faillite. Voici ce qui pourrait se passer :
Dans ce scénario, le frère de Sarah devrait probablement rembourser les 20 000 dollars à la masse de la faillite. Sarah devrait également répondre à des questions délicates de la part de son syndic, qui voudra savoir si elle a déclaré en toute honnêteté l’ensemble de ses transactions. Ce genre de situation peut retarder votre libération de la faillite ou entraîner des sanctions supplémentaires. Il est presque toujours préférable d’envisager d’autres options de désendettement avant que la situation n’en arrive là.
Comment vous protéger sur le plan juridique
- Évaluez votre situation financière en toute honnêteté. Avant de procéder à des dons ou à des virements importants, examinez objectivement vos dettes et vos revenus, et vérifiez si vous êtes en mesure de respecter toutes vos obligations. Si vous rencontrez des difficultés, consultez d’abord un professionnel.
- Demandez conseil à un syndic de faillite agréé (LIT). Un conseiller en crédit (LIT) peut vous indiquer précisément quelles transactions risquent d’être examinées si vous déposez une demande de mise en faillite ou une proposition de consommateur. Une consultation rapide — souvent gratuite — peut vous éviter une erreur coûteuse. Découvrez-en davantage sur le processus de conseil en crédit au Canada.
- Documentez tout. Si vous effectuez un don légitime alors que vous êtes solvable, conservez des pièces justificatives indiquant votre situation financière à ce moment-là, le motif du don et toute contrepartie reçue. Une bonne documentation constitue votre meilleure défense.
- N’essayez pas de dissimuler des biens. Transférer de l’argent ou des biens dans le but de les soustraire à la saisie des créanciers peut se retourner gravement contre vous. Les tribunaux ont l’habitude de repérer ce genre de manœuvres, et les conséquences — notamment des poursuites pénales — ne valent pas le risque encouru.
- Envisagez plutôt des solutions officielles pour régler vos dettes. Si vous êtes submergé par vos dettes, des options telles que la proposition de consommateur vous permettent de réduire le montant de vos dettes jusqu’à 80 % tout en conservant vos biens. Il s’agit d’un moyen légitime et légal de régler vos dettes — sans qu’il soit nécessaire de recourir à des transferts risqués.
Prêt à savoir si vous remplissez les conditions requises ?
Un créancier peut-il récupérer un cadeau d’anniversaire que j’ai offert à mon enfant ?
Presque certainement pas. Les tribunaux s’intéressent principalement aux transferts importants et inhabituels qui semblent destinés à échapper aux créanciers. Les dons réguliers et modestes, tels que les cadeaux d’anniversaire, les cadeaux de fin d’année ou les petites contributions destinées à l’éducation d’un enfant, sont considérés comme normaux et ne constituent pas le type de transactions que les créanciers ou les syndics contesteraient. Le facteur déterminant est de savoir si le don était d’un montant raisonnable et s’inscrivait dans une pratique régulière, plutôt que de constituer un transfert soudain et important.
Jusqu’à quand le syndic de faillite peut-il remonter pour examiner mes transactions ?
En vertu de la loi fédérale intitulée « Loi sur la faillite et l’insolvabilité », un syndic peut examiner les transferts effectués à un prix inférieur à la valeur marchande, en remontant jusqu’à un an en arrière pour les transactions entre parties indépendantes (dons à des étrangers ou à des parties non liées) et jusqu’à cinq ans pour les transactions entre parties liées (dons à des conjoints, des membres de la famille ou des associés). Les lois provinciales relatives aux transferts frauduleux peuvent autoriser des contestations remontant à une période encore plus lointaine — dans certaines provinces, il n’y a pas de délai fixe tant que le créancier peut prouver que le transfert visait à entraver, retarder ou frauder.
Qu’advient-il de la personne qui a reçu le don si celui-ci est récupéré ?
Si un tribunal ou un syndic de faillite estime qu’un don constituait un transfert frauduleux, le bénéficiaire est généralement condamné à restituer la somme d’argent ou le bien (ou sa valeur équivalente) à la masse de la faillite. Le bénéficiaire n’est généralement pas poursuivi pénalement, sauf s’il a sciemment participé à un stratagème visant à léser les créanciers. Toutefois, se voir ordonner de restituer 10 000 ou 20 000 dollars que vous pensiez être les vôtres peut être très stressant ; c’est pourquoi il est important de gérer ces situations correctement dès le départ.
Est-il illégal de donner de l’argent à ma famille alors que j’ai des dettes ?
Pas nécessairement. Vous avez le droit d’offrir des cadeaux même si vous avez des dettes — la loi n’interdit pas la générosité. Toutefois, si le cadeau est offert dans l’intention de soustraire des biens à la portée des créanciers, cela constitue une infraction à la loi. En vertu de l’article 392 du Code pénal, le fait de céder délibérément des biens dans le but de frauder les créanciers constitue une infraction pénale. La distinction repose sur l’intention et les circonstances : offrir un cadeau d’anniversaire de 200 $ tout en effectuant régulièrement des remboursements de dettes est acceptable ; transférer 50 000 $ à votre conjoint la semaine précédant le dépôt d’une demande de mise en faillite ne l’est pas.
Puis-je protéger mon patrimoine au moyen d’une fiducie plutôt que de le donner ?
La création d’une fiducie peut s’inscrire dans le cadre d’une planification successorale légitime, mais elle ne constitue pas une faille permettant de dissimuler des actifs à vos créanciers. Si une fiducie est constituée alors que vous êtes insolvable ou dans l’intention de léser vos créanciers, elle peut être contestée et annulée, tout comme une donation directe. Les tribunaux sont désormais très habiles à identifier les fiducies qui ne sont en réalité que des stratagèmes déguisés visant à protéger des actifs. Si vous envisagez de créer une fiducie, faites-le en vous appuyant sur des conseils juridiques appropriés et bien avant toute difficulté financière — et non pas en guise de solution de dernière minute face à des problèmes d’endettement.
Après 20 ans à structurer des facilités de crédit corporatives de plusieurs millions de dollars et à piloter des redressements d’entreprise dans le secteur des services bancaires d’investissement, Marcus dirige maintenant Canadian Debt Relief, où il applique ces mêmes cadres d’optimisation du bilan à l’endettement des ménages canadiens.
